En kapitalförsäkring är ett sparande där du betalar en årlig schablonskatt istället för skatt på vinster. Den passar både privatpersoner och företag.
ISK passar bäst för privatpersoner, medan kapitalförsäkring ofta används av företag eller för pensionssparande. Valet beror på syftet med sparandet och skattefördelarna.
Privatpersoner sparar ofta i ett Investeringssparkonto (ISK) då detta är en smidig lösning för exempelvis ett fondsparande samt att belopp upp till 150 000 kronor är skattefria (den gränsen höjs till 300 000 kronor 2026).
Du sätter in pengar, väljer placeringar (till exempel fonder) och slipper deklarera köp och försäljningar. Skatten baseras på värdet på kontot, inte vinsten.
För dig som inte vill välja fonder aktivt eller behöva justera din portfölj erbjuder Opti en bra, prisvärd och automatisk lösning för dig som vill sätta av en del av företagets överskott i en kapitalförsäkring.
Den schablonbeskattas – du betalar en årlig skatt baserad på värdet och statslåneräntan. Du slipper reavinstskatt och deklarationskrångel.
Bokför kapitalförsäkringen som en tillgång i balansräkningen. Inbetalningar bokas som överföring till försäkring, och avkastning bokförs inte löpande.
Om du har en kapitalförsäkring hos Opti för ditt företag får du ett årsbesked som du kan dela med den som sköter företagets löpande redovisning.
